1. Des perspectives sombres pour les retraites de demain
- Une fusion AGIRC ARRCO pénalisante
- Un projet de réforme des retraites peu encourageant
- Des taux de remplacement situés autour de 50% aujourd'hui mais appelés à baisser
2. Attractivité de la déductibilité fiscale !
Des versements PERP à nouveau déductibles
- Déductibilité totate pour les clients non-encore équipés (chez nous ou à l'extérieur)*
- Déductibilité totate pour les clients ayant maintenu leurs versements en 2018*
- Déductibilité totate pour les clients sans versement en 2017*
- Déductibilité totate pour les clients ayant diminué ou arrêté leurs versements en 2018 (moyenne des versements 2018+2019)*
A SAVOIR:
Pour des clients mariés ou pacsés et soumis à imposition commune, il est possible de bénéficier de la pleine déductibilité des versements sur un PERP ouvert en 2019 au nom du conjoint si ce dernier n’était pas équipé* jusque-là. Il lui sera également possible de verser le disponible non-utilisé des 3 années précédentes.
Des versements Madelin totalement déductibles
*PERP et produits assimilés (PREFON, COREM, CRH, cotisations à titre individuel et facultatif aux articles 83).
3. Bénéficier des assouplissements de la loi PACTE
PERP et Madelin bénéficient des assouplissements prévus par la loi PACTE.
La loi prévoit de lever des freins majeurs à la souscription.
- Rachat anticipé pour acquisition de la résidence principale
Mais aussi coup dur :
- Invalidité (y compris votre enfant)
- Surendettement
- Expiration droits d’allocation au chômage
- Liquidation judiciaire
- Décès du conjoint
- Sortie de la retraite en rente et/ou en capital
4. PER : optimisez la sortie en capital
- Dans le PERP, une imposition favorable de 7,5% après abattement de 10% (+pr. sociaux) s'applique sur les sommes rachetables au moment de la liquidation (maximum 20% du capital).
- La fiscalité applicable sur les rachats du PER c'est la SOUPLESSE de mixer les rentes avec les sorties en capital.
5. Réforme de l'épargne retraire grâce aux PER (Plan d'Epargne Retraite)
- La loi Pacte a réformé l’épargne retraite en profondeur avec la création des PER (Plan d’Epargne Retraite). Les conditions de transfert de ces nouveaux dispositifs sont plus souples que celles des anciens produits (Perco, PER Entreprises, PERP, Madelin). Les frais prélevés lors du transfert sont par ailleurs encadrés.
Objectif affiché : Faciliter le regroupement de tous les contrats retraite détenus en un seul plan.
- En facilitant les transferts, toute personne pourra conserver sur un seul plan l’ensemble de son épargne disponible pour sa retraite, même en changeant d’activité professionnelle.